猫是想象的动物 第21章 漏洞

王宇泽调出运营数据明细表，把月活和留存曲线与财报中的收入拆分交叉比对，又逐一核查了研发费用的资本化比例，以及服务器托管与云服务账单的成本分摊口径，看罢也沉默了。

好一会儿，他才迟疑着说：“表面上用户数据和财务披露是对得上的，收入确认方式看起来也没问题。但毛利率高成这样，唯一的可能是内部勾稽口径出错了，比如把部分研发或云计算开销当成资本化支出递延，要么就是原始用户和流水数据被人为清洗过。”

林皓言也来凑热闹，扳过电脑仔细看了一阵，指出：“他们这研发工资太低了啊！搞AI的，一年核心研发工资才花1.2亿刀，搞笑呢。你知道扎克伯格挖AI人才怎么砸钱吗？每个人签字费都给开1个亿，dollar！妈的，这钱为什么不是我赚？”（注：“刀”是美元dollar的简称）

说得三人都笑了，王宇泽打趣道：“言总入错行了，现在转码还来得及。以后要是在硅谷搞创业，别忘了我们几个啊。”

说笑归说笑，卫黎知道自己只能从原始底表开始查起，看看表已将近下午四点，在心里默默叹口气，今晚怕是要通宵。

她这周主要和周颖然搭档，两人大致商量了策略，周颖然先做完手头工作，再跟她一起核对数据。

周五下班时间的东二环，从四点半开始就车水马龙，喇叭声长鸣。车尾红灯排成长线，就像北京这座城市血管里的红细胞。

卫黎不忘给叶明夷发消息，问她晚上想吃什么，叶明夷回：“今晚不在公司吃了，有饭局。”

于是她自己匆匆扒两口饭，就继续看数据。一直看到8点多，周颖然终于加入，速度才提起来。

两人偶尔交流几句，绝大多数时候都是沉默着各干各的。第三次续咖啡时，周颖然顺口问卫黎一句：“点外卖，给你带一杯？”

卫黎道声谢，在她递来的手机上熟练地点了单，目光就又转回屏幕。

周颖然看她大晚上将近10点还点美式，笑了：“你真厉害，这个点我喝美式一准儿失眠。”自己加了杯低咖啡因的拿铁。

“今晚反正也睡不成了啊。”卫黎耸耸肩，又说回工作，“这种纯体力活，要是能用python就好了，可惜只能用公司电脑，没权限。不像量化和研究部门的，python都快成标配。”

不料周颖然犹豫了一下，小声说：“我有个邪道，可以用。”

卫黎诧异地挑挑眉，把自己电脑推给她，示意她尽管试。

周颖然环顾一圈，确认办公室里只剩她们两个夜猫子，才从包里掏出一只细长的U盘，插进电脑的USB口。

“这个不是普通U盘，是我自己做的portable版本，没有安装痕迹。”

卫黎看着屏幕上弹出一个黑色窗口，里面闪过一行行代码。周颖然飞快解释：“公司电脑装不了 Python，但portable版不用管理员权限，也不会写进注册表，只要插上就能跑。回头拔掉，不留痕迹。”

几秒钟后，屏幕上已经跳出了熟悉的Jupyter Notebook页面。

周颖然见卫黎乐得一把抓过电脑就要开始干活，赶紧补一句：“千万别联网跑奇怪的包。”

“OK。”卫黎给她比了个大拇指，研究了一阵，大致明白这玩意就是个浏览器里的本地环境，IT监控抓不到。

她写下几行pandas代码，试试看能不能跑通，果然顺畅地调入财报里的流水表格，瞬间画出留存曲线与收入对照图。

这种事让Excel干，半天都折腾不完，用Python五分钟。如今top5毕业的金融系学生会python的越来越多，这压根不是什么“邪道”，而是未来的正道。

卫黎一边压低声音夸周颖然是大佬，一边笑：“以后这些烂活都由AI做了，几行代码的事儿。咱们还做AI项目呢，真是自己把自己搞失业。”

周颖然也笑：“虽然林皓言嘴里吐不出象牙，今天倒说对了，我们还是早日转码吧。”

这么一来，工作效率极大提升，12点前两人都将手里能扒的数据，包括客户收入、合同金额、订阅/授权费、R&D费用、运营成本，都大面上筛了一遍，确证了下午的发现是主要问题。（R&D：研发）

原本做出来的R&D成本比例表，云算力和研发外包费用异常低于行业水平，某些服务器和算力支出甚至被删除或转移到“咨询费用”里。

而周颖然那头，核对出原始表格里某些客户的收入被篡改，比如把一个月的订阅收入直接扩大3-5倍。对照合同或账单，发现有些客户名下的金额异常高，但合同里明明不是这个数。甚至在客户明细里，有几个客户名字完全陌生，没有合同或账单附件。

如果单只把这两个问题项还原到行业正常水平，毛利率就可从原先的将近60%降至28%-30%，是符合常识的数字了。

事情很明显，有人在虚增收入、压低成本。

两只喽啰虾发现这么个大情况，倒有些棘手了。可能的情况至少有三个。

最简单的，上一批实习生干活时漏洞百出，或上传数据室的过程中出了什么岔子。其次，是标的公司为了提高估值，便于夸大业绩、吸引投资，提交原始数据时便做了手脚。

最麻烦的，是此情况正是顾总或梁总想要达成的效果，好做大Deal Value（成交额）。轻易推翻，说不定反而挨雷或背锅。至于做大Deal Value背后的目的，就不是她们两个小实习生能轻易断言的了。

卫黎和周颖然对视一眼，半天没人说话。

周颖然先开口：“无论如何，这一版我们把问题项都标了，有问题的数据也都追溯清楚了。要不先交Jocelyn？”

卫黎点头：“也只好这样。我担心的是，这才着重核对了R&D一项。如果把运营成本挨个细查一遍，说不定问题更多。”

“你喝了咖啡不困，我可快坐不住了。”周颖然自顾自收拾东西，“要操心也等明天吧，走了。”

卫黎坐下来，重新把调整后的模型看了一遍，检查了今晚新做的标注，确保无错别字，这才将资料打包发至Jocelyn邮箱。

她其实很累，全靠咖啡因和意志力强撑。邮件发完，才想起来看手机，先点开妈妈的对话框，听她睡前发的几条长语音，知道她今天精神和身体都不错，也感宽慰。

至于叶明夷，8点多给她发了最后一条消息，9点刚过时，卫黎问她饭局有没有结束，却没回音。想来是应酬得脱不开身。

虽然这么想着，走出公司时，远远看见叶明夷从一辆黑色商务车上下来，“哇”地一声对着绿化带就吐，她也还是震惊得僵在原地。

紧接着，顾韶瑾从容下车，给她递水、擦脸。

叶明夷站不住，吐完便软倒在地。要不是顾韶瑾拉着，早就直接躺在了马路牙子上。

她知道那个拉她的人只能是顾韶瑾，看也不看，就回身往她怀里靠，娇笑不停，还伸出手攀她脖颈，要亲要抱，娇躯糯糯地顺着人向上游动。

那种放荡的媚态，就像一条绵软、美艳却勾人的蛇，卫黎从未见过，只觉刺眼得很。

她忍了半天，强迫自己移开眼，却做不到。恨不能上前将她从顾韶瑾怀里拉开，也做不到。

顾韶瑾也不料今晚叶明夷发酒疯厉害，路过公司就在车里猛拍车窗、大喊大叫。

她只当她想吐，镇定地命老许停车，果然叶明夷吐了，尽是暗红色的酒汁，落在地上，就像一滩凝固的血液。

显然方才的饭局，她压根没吃几口正经饭菜。

叶明夷被顾韶瑾强力搀扶着从地上起身，就像一只轻飘飘的玩偶。

她还笑，挣扎着转头，想往公司去，纤细的胳膊拼命往那方向伸。顾韶瑾问她去公司干什么，她只摇头不说话，穿着细高跟的双脚磕磕绊绊，一不小心又摔了。

顾韶瑾目光暗了暗，干脆一把将她横抱起，不顾她反抗，将她塞回车里。

她们自然要回枫丹十六号。

这一切，卫黎都看在眼里，一时不知作何感想。滴滴司机早不耐烦，摇下车窗问“走不走”，她才忍着一腔怒火，猛地拉开车门上车。至少，投行公司加班打车还是报销的。

她说不清自己是什么感觉。恨叶明夷如此不爱惜自己的身体，恨她那副娇媚动人模样，更恨她毫无防备地勾上旁人的肩，软倒人怀。

却也心疼她受苦，心疼到心脏都抽搐起来。

咖啡因仍旧催动着疲倦的身体和大脑，反而异常亢奋。卫黎只觉那阵情绪就像暴雨山洪，几乎控制不住，拼命忍住了才没抬手把前座当沙袋打。

可急风骤雨一歇，唯剩万物飘零、尽归流水的苍凉。

她无力地将头抵在车窗上，闭上双眼。

此时顾韶瑾早把叶明夷带回家中，叶明夷一会儿嘻嘻笑，一会儿装哭，见着沙发就一扑，衣服上皆是酒渍灰尘，也不顾。

顾韶瑾本是好言安慰，可每次倒水给她喝，她都咯咯笑着，喝进口中，又恶意吐出来。直到那轻薄的缎裙被水沾湿透，影影绰绰映出肌肤的轮廓。

耳听顾韶瑾呼吸越来越急促，显然忍耐已至极限，叶明夷懒懒地跨坐上她的身体，在她耳边轻笑：“你怎么不继续伺候我呀？衣服湿的，我好冷啊……”

顾韶瑾骤然抬手，一把掐住她的脸，吻了上去。